Приложение № 31 к НУП
Налоговая учетная политика: Приложение № 31 к НУП
Внимание! Необходимо выбрать 1 вариант из 2 налоговых регистров
Наименование организации ТОО «ААА»
РНН (БИН) 600300565075
Налоговый период 2011 год
Квартал I квартал
Вариант 1
НДС, не разрешенный в зачет по пропорциональному методу в случае применения метода отнесения НДС, не разрешенного в зачет, в стоимость приобретенных товаров, работ, услуг
Вид приобретенных товаров, работ, услуг за налоговый период (квартал) | Стоимость приобретенных товаров, работ, услуг (без НДС) | Сумма НДС по приобретенным товарам, работам, услугам | Сумма НДС, не разрешенная в зачет по данным Декларации по НДС | Сумма НДС, включаяемая в стоимость приобретенных товаров, работ, услуг (гр. 3 : итог гр. 3 × гр. 4) | Стоимость реализованных в течение квартала товаров из числа ранее приобретенных | Стоимость нереализованных товаров на конец отчетного периода (квартала) | Сумма НДС, относимая на вычеты по реализованным товарам и услугам (гр. 6 : гр. 2 × гр. 5) | Сумма НДС, включаяемая в стоимость нереализованных товаров (гр. 5 - гр. 8) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Товарно-материальные запасы | 1 250 000,00 | 150 000,00 |
| 13 850,42 | 500 000,00 | 750 000,00 | 5 540,17 | 8 310,25 |
Основные средства | 2 000 000,00 | 240 000,00 |
| 22 160,66 | - | 2 000 000,00 | - | 22 160,66 |
Прочие активы | 10 000,00 | 1 200,00 |
| 110,80 | - | 10 000,00 | - | 110,80 |
Работы, услуги | 350 000,00 | 42 000,00 |
| 3 878,12 |
|
| 3 878,12 |
|
Итого | 3 610 000,00 | 433 200,00 | 40 000,00 | 40 000,00 | 500 000,00 | 2 760 000,00 | 9 418,28 | 30 581,72 |
Примечание.
1. Сумма НДС, не разрешенная в зачет в графе 4, определяется как разница между строкой 300.00.024 и 300.00.026 Декларации по НДС.
2. Сумма НДС из графы 8 отражается в строке 100.00.035 Декларации по КПН.
Ахметов Б.К. (____________________)
ФИО руководителя, подпись, печать
Петрова Т.В. (____________________)
ФИО главного бухгалтера, подпись
К.С. (____________________)
ФИО ответственного за составление налогового регистра, подпись
Вариант 2
НДС, не разрешенный в зачет по пропорциональному методу, в случае применения метода отнесения НДС, не разрешенного в зачет, на вычеты в текущем налоговом периоде
Налоговый период (квартал) | Сумма НДС, не разрешенная в зачет по данным Декларации по НДС | Сумма НДС, относимая на вычеты в Декларации по КПН |
1 | 2 | 3 |
I квартал 2011 года | 37 500,00 | 37 500,00 |
II квартал 2011 года | 1 010 000,00 | 1 010 000,00 |
III квартал 2011 года | 15 000,00 | 15 000,00 |
IV квартал 2011 года | 350 250,00 | 350 250,00 |
Итого | 1 412 750,00 | 1 412 750,00 |
Примечание.
1. Сумма НДС из графы 2 определяется как разница между строкой 300.00.024 и 300.00.026 Декларации по НДС.
2. Сумма НДС из графы 3 отражается в строке 100.00.035 Декларации по КПН.
Ахметов Б.К. (____________________)
ФИО руководителя, подпись, печать
Петрова Т.В. (____________________)
ФИО uлавного бухгалтера, подпись
Смагулов К.С. (____________________)
ФИО ответственного за составление налогового регистра, подпись