Приложение № 30 к НУП
Налоговая учетная политика: Приложение № 30 к НУП
Налоговый регистр № 17
Утверждаю
______________________
Директор
Ахметов Б.К.
Наименование организации ТОО «ААА»
РНН (БИН) 600300565075
Налоговый период 2011 год
ТМЗ, переданные в рекламных целях
Размер применяемого МРП 1 512 тенге
№ п/п | Наименование ТМЗ | Балансовая стоимость единицы ТМЗ | Предел 2 МРП | Сумма, идущая на вычет по КПН за единицу ТМЗ | Сумма ИПН (10%) за единицу ТМЗ с превышения | Сумма, признаваемая облагаемым оборотом по реализации в целях НДС за единицу ТМЗ | Количество переданного в рекламных целях ТМЗ | Общая балансовая стоимость передаваемых ТМЗ | Общая сумма, идущая на вычет в Декларации по КПН (гр. 5 х гр. 8) | Общая сумма, не идущая на вычет в Декларации по КПН (гр. 9 - гр. 10) | Общая сумма ИПН (гр. 6 х гр. 8) | Общая сумма, признаваемая облагаемым оборотом по реализации в целях НДС (гр. 7 х гр. 8) | Сумма НДС (гр. 13 х 12%) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
1 | Рекламный буклет | 2 000 | 3 024 | 2 000 | - | - | 20 | 40 000 | 40 000 | - | - | - |
|
2 | Блокнот с логотипом | 3 500 | 3 024 | 3 024 | 47,60 | 3 500 | 20 | 70 000 | 60 480 | 9 520 | 952 | 70 000 | 8 400 |
Итого | 110 000 | 100 480 | 9 520 | 952 | 70 000 | 8 400 | |||||||
Примечание.
1. Рекламная акция оформляется соответствующими документами (приказ, смета и т. д.).
2. Значение графы 5 рассчитывается в соответствии с п. 16-1 ст. 100 Налогового кодекса.
3. Значение графы 6 рассчитывается в соответствии с пп. 26 п. 3 ст. 155 Налогового кодекса при условии передачи физическому лицу одной единицы ТМЗ.
4. Значение графы 7 определяется в соответствии с пп. 3 п. 3 ст. 231 Налогового кодекса.
5. Сумма из графы 10 переносится в строку 100.00.039 Декларации по КПН.
6. Сумма из графы 11 переносится в строку 200.00.001 декларации по форме 200.00.
7. Сумма из графы 12 переносится в строку 200.00.003 декларации по форме 200.00.
8. Сумма из графы 13 переносится в строку 300.00.001 I Декларации по НДС.
Ахметов Б.К. (____________________)
ФИО руководителя, подпись, печать
Петрова Т.В. (____________________)
ФИО главного бухгалтера, подпись
Смагулов К.С. (____________________)
ФИО ответственного за составление налогового регистра, подпись