Приложение № 22 к НУП
Налоговая учетная политика: Приложение № 22 к НУП
Налоговый регистр № 9
Утверждаю
______________________
Директор
Ахметов Б.К.
Наименование организации ТОО «ААА»
РНН (БИН) 600300565075
Налоговый период 2011 год
Вычеты по сомнительным требованиям
(требования, не удовлетворенные в течение трех лет с момента их возникновения или в случае признания дебитора банкротом)
№ п/п | Наименование дебитора | Наименование события | Дата наступления события | Наименование и номер документа (счета-фактуры) | Дата документа (выписки счета-фактуры) | Сумма реализованных товаров, работ, услуг без НДС | Сумма НДС | Общая сумма по счету-фактуре | Ставка НДС в % на дату документа | Неоплаченная сумма в текущем периоде (с учетом НДС) | % неоплаченного обязательства | Сумма, признаваемая вычетом по сомнительным требованиям | Сумма уменьшения НДС по корректировке облагаемого оборота (ст. 240 Налогового кодекса) | Период корректировки по НДС | Оплата долга дебитором после произведения корректировки | Сумма увеличения НДС по корректировке облагаемого оборота (ст. 240 Налогового кодекса) | Сумма, признаваемая доходом по сомнительным требованиям |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
1 | ТОО «А» | Списание компанией обязательств дебитора | 30.03.2011 г. | с-ф № 12345 | 11.01.2009 г. | 10 000 | 1 200 | 11 200 | 12% | 11 200 | 100% | - | - | I кв. 2011 г. |
|
|
|
2 | ТОО «В» | Истечение срока исковой давности (3 года) | 06.05.2011 г. | с-ф № 456 | 06.05.2008 г. | 20 000 | 2 600 | 22 600 | 13% | 22 600 | 100% | 20 000 | 2 600 | II кв. 2011 г. |
|
|
|
3 | ТОО «С» | Признание компании-дебитора банкротом | 12.10.2011 г. | с-ф № 543 | 12.01.2010 г. | 50 000 | 6 000 | 56 000 | 12% | 28 000 | 50% | 25 000 | 3 000 | IV кв. 2011 г. |
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
| 80 000 | 9 800 | 89 800 |
| 61800 | 69% | 45 000,00 | 5 600 |
|
|
|
|
Примечание.
1. Суммы из граф 13 и 14 отражаются в строке 300.06.007 Декларации по НДС.
2. Графы 16, 17, 18 заполняются в случае оплаты долга дебитором, после отнесения компанией данных сумм на вычеты.
Ахметов Б.К. (____________________)
ФИО руководителя, подпись, печать
Петрова Т.В. (____________________)
ФИО главного бухгалтера, подпись
Смагулов К.С. (____________________)
ФИО ответственного за составление налогового регистра, подпись